烟草在线米易消息　　为了进一步发挥内部财务审计的服务、控制和监督职能作用，提升内控管理水平，四川米易县局（分公司）在2016年初制定相关制度和措施，按季度进行考核，并将考核结果应用于绩效管理，效果突显。

　　一是加强组织领导，明确分工协作。县局（分公司）主要负责人为主导，明确各部门负责人的责任，狠抓审计结果应用、审计整改的落实，按照审计结论落实项目化、项目落实责任化的工作思路，成立整改小组，财务部门监督检查落实情况，为整改工作的完成提供坚强支撑。

　　二是加强制度建设，实施全程管控。制定相关配套制度，细化内部审计执行工作流程，实现对审计执行工作事前、事中、事后的全方位约束，对经济业务从真实性、合规性、合理性、完整性、及时性等五个方面进行过程监督及考核，定期将内审结果进行通报，建立审计整改台账，严格时间节点，定期检查整改进度，提高内审的管控力度。

　　三是明确职能职责，促进规范管理。县局（公司）统一制定各项成本、费用支出台账，各部门按要求逐笔、完整登记费用报销台账，避免重复查阅记账凭证的情况发生，减少人工投入，提高办事效率。一季度督促责任部门共完成32项内审整改意见，均按要求登记成本、费用明细台账，基础管理工作的规范性得到显著提升。