为深入贯彻落实行业“1575”现代财务管理体系建设，加快构建安全稳健的资金管理体系，浙江中烟工业有限责任公司以“四个强化”做好资金全流程管控，提升资金管控质效，助推资金管理水平再上新台阶。

强化计划统筹，稳固“资金流”。借助信息化工具，建立销售回笼滚动预测模型，优化资金预测周期，细化预测颗粒度，提升资金计划准确性，为资金流动性管理提供决策依据，为资金流动态上的平衡提供有力保证。另外，持续完善融资管理，从融资方式、渠道、结构上做好全盘设计，以充分保障流程规范性和融资竞争性为基础，加强授信集中管理，优化贷款业务流程，着力提高融资效率，保障支付能力，切实加强资金流的可控化和稳定性。

强化业财融合，疏通“资金链”。开展关于大额资金运作的调查研究，深入各业务部门了解资金支付需求，探索构建大额资金支付运作规程，进一步提高资金调度规范性和灵活性，为业务工作做好支持和保障。深化业财数据融合，强化资金预算一体化管控，从销售回笼到采购资金、生产资金占用环环相扣，月度预算、季度预算到年度预算层层对接，预算决策、预算执行、预算监督到预算评价步步推进，合理平衡资金需求，科学配置资金资源，发挥好货币资金资源配置的作用。

强化银企合作，盘活“资金池”。以“严规范、提效率、优服务”为目标，开展银行账户全面清查工作，系统整合账户业务功能，优化银行账户体系，提高资金结算效率，降低资金结算成本，提升银行服务保障水平。全面推进资金竞争性存放管理规范化、科学化、常态化，科学设置存放份额和分配规则，强化对竞争性磋商全过程监督，细化日常资金分配操作标准，实行“一事一档”痕迹化管理，防范存款安全风险和廉政风险，提高资金存放效益，促进国有资产保值增值。

图为开展资金飞行检查

强化风险管控，牢控“资金阀”。加强应收账款事前管理，实现应收款项台账的自动生成、跟踪、预警和催收，切实保障经营成果兑现，监督和防范产生问题账款、坏账损失的风险。加强支付环节内部控制，健全逐级审批、分级管理、职责清晰、责权对等的资金内控流程，并把规则嵌入信息系统保障执行，形成交易有计划、过程有记录、风险有预警、异常有分析的闭环管理机制。加强资金“飞行检查”常态化工作机制，形成风险清单“一张表”、检查频次“每年度”、检查范围“全覆盖”、整改结果“回头看”的工作模式，重点关注银行账户、资金存贷、票据管理、往来账中的薄弱环节和风险点，夯实内控基础，堵塞管理漏洞，全方位牢牢守住资金安全防线。