烟草在线据《投资与理财》报道　　　张女士3 6岁，四川成都人，与丈夫杨先生共同经营一家小卖部，年收入25万元左右。年轻时，两人奋斗目标一致，为了开好自家小店，每天起早贪黑，只为了能多赚些钱。随着年龄的增长，张女士越来越觉得力不从心，也无法保证孩子得到最好的教育。由于自己和丈夫都没有什么文化，张女士希望自己的孩子能出国深造，在就业时更具竞争力，不必像自己和丈夫这样赚辛苦钱。

　　张女士夫妇对投资不甚了解，把大部分钱都存在银行。由于近些年通货膨胀严重，张女士希望将手中的50万元存款用于投资。她觉得自己还年轻，可承受一定的风险，希望风险较大的投资与保守型投资各占50%。除去50万元的存款，张女士还拥有两套住房，一套价值70万元自住房，一套价值45万元市中心一居用于出租，每月还贷款1000元，收回租金1500元。一家三口月生活支出在8000元左右。

　　张女士夫妇的孩子小月今年12岁，初中一年级。三年后，张女士打算将孩子送到国外学习，不知道应该如何为孩子积攒教育金及其他教育投资。张女士和丈夫都没有社保，希望能为自己上一份社会保险，同时投保一些有关疾病的保险。张女士夫妇找到了《投资与理财》杂志，希望我们的特约规划师能为他们量身定做一个计划，保障全家未来生活。

　　自营小店主如何理财应对经营风险(A)

　　资产负债情况分析

　　张女士家庭目前现金、房产等资产共165万元。家庭每月房贷还款0.1万元，按照20年期，如按房贷利率未下浮测算，房贷余额约15万元。因此，张女士家庭净资产约为150万元，净资产率为91%。流动资产占比约为30.3%。

　　家庭年收入2 6 . 8万元，年支出10 . 8万元，储蓄比率=盈余/收入=16/26.8=0.6，每月资金积累量为家庭收入的6 0%，家庭的活期存款达50万元。

　　收支情况分析

　　张女士3 6岁，与丈夫杨先生共同经营一家小卖部，目前年收入约25万元。

　　其它财务情况分析

　　投资资产：无。

　　房产情况：自住房一套，市值70万元；投资性房产一套，市值45万元，按揭购买，月供10 0 0元，每月租金收入150 0元，足以覆盖月供支

出。

　　保险情况：夫妻二人属于自创业型，无社保，也无任何商业性保险。

　　理财目标

　　寻找适合家庭的投资理财方案

　　为孩子建立教育金

　　张女士自己及丈夫购买合适的保险，提高家庭保障水平

　　理财建议

　　科学合理配置家庭应急准备金

　　一个健康的家庭，必须留有一定量的流动性资产，一般是3至6个月的生活费用，对于张女士的家庭，留有大约5万元应急资金就可以了。目前家庭有50万元的资金，远远超出了科学的范畴，应该将富余的资金用于投资，提升家庭资产收益水平。投资形式可以购买银行理财、二级市场优质蓝筹股、基金等。

　　另一方面，夫妻二人经营小卖部，家庭的收入完全来自于小店的盈利，这就要求家庭必须留有额外的应急金。这部分用于当小卖部的经营出现问题，或者现金流暂时出现紧张时，从家庭拿出的最后一笔“资助”。建议张女士留下10万元，作为小卖部应急金。应急准备金的存在形式可以是货币基金、通知存款、短期理财等，既享受理财收益，又有一定的流动性。

　　为小卖部购买财险，防患于未然

　　张女士家全部收入都来源于小卖部，因此小卖部的财险保障就尤为重要。小卖部财险的保障内容需要根据张女士家的小卖部经营内容及规模而定，包括房屋及其附属设备与室内装潢、盗抢、家用电器用电安全保障以及居家责任保险。一旦发生自然灾害、火灾、爆炸以及外来物体撞击造成的损害，可以进行赔付。

　　为家人购买寿险，提升家庭保障水平

　　夫妻二人任何一方发生风险，都会直接影响小卖部的经营，进而造成收入中断或者减少。另外，孩子成长及未来的留学生活教育费用也是家庭必须承担的。首先确认为自己及丈夫办理社保。具体关于个体工商户如何办理社保关系，请咨询当地社保部门。

　　其次，补充购买部分商业保险，主要以定期寿险和意外险为主。这样，可以在有限的保险范围之内，得到最充足的保障。补充一定的重疾险以及医疗险。家庭保费控制在2万元左右比较合适。

　　合理规划，有效节税

　　对于普通家庭，税收筹划很少用到，多数家庭是以工作所得的工资为主要收入的来源。但是张女士家经营小卖部，有如何发放工资的决定权，所以，税收规划可以帮助家庭在法律的允许范围内筹划税收，做到节税。其他房地产投资或者车辆的购买也可以用公司的名义，这在一定程度上可以帮助公司节税。

　　定投基金，投资兼顾流动性和稳定性，实现教育金积累

　　衡量一项投资的好坏，可以用四维的标准，即流动性、安全性、收益性以及时间性来确定。基金定投较好地平衡了上述四种标准，建议张女士定投基金，具体可以选择股票型、混合型基金3至5只，进行组合投资。从长期看，这种投资方式流动性好于房地产投资，历史平均数据显示其收益高于通货膨胀率，从而可以弥补家庭投资在流动性以及收益性上的不足。

　　自营小店主如何理财应对经营风险(B)

　　家庭财务分析

　　流动性健康诊断

　　张女士家庭目前有5 0万元存款，流动性健康指标超出正常区间的范围，家庭财务变现能力过强，说明家庭资产中有过多的资金闲置，不利于资产增值。一般情况下,建议无需存有大量的现金储备，最多在家里留存3到6个月的费用就足够了。其余的资金可以合理分配，以产生更多的投资收益。

　　家庭保障能力诊断

　　张女士家庭目前家庭保障处于危险状态，假如家庭成员由于突发事件而丧失工作能力时，容易发生家庭失去收入来源，无法维持原有的生活水准。盈余状况诊断张女士家庭的盈余能力指标是正常的，意味着有较强的控制开支和增加净资产的能力。该指标越大，说明家庭可用于投资的资金会越来越多。对于节余资金，可通过合理的投资，来实现未来家庭各项财务目标。

　　理财建议

　　紧急备用金规划

　　张女士家庭的流动资产达到了5 0万元，可以留出5万元(家庭月生活支出的6倍)作为家庭的应急储备金，其余4 5万元用于投资。为了保证流动资产的宽裕，张女士可以申请农行额度为1 0万元的白金信用卡，不仅享有2 5～5 6天的免息期，还可以在进货资金不足或家庭急用钱时，暂时缓解一下。此外，白金信用卡还可以享受一年一次的免费体检、机场和火车站走贵宾通道、刷卡享受免费的大额意外险保障、全国农行网点贵宾室办理业务等增值服务。

　　保险规划

　　首先建议张女士和爱人应该先办理社会养老保险等相关手续，只需要交够15年，即可在退休时获取养老金。缴费基数为当地上年度在岗职工平均工资，缴费比例为2 0％，其中8％记入个人账户。按2012年成都社平工资37924元、2011年成都社平工资340 08元计算(今年7月份以前缴费按2 011年社平工资计算)，夫妻俩今年还需要共同缴纳14 3 8 6元左右(以后每年缴费，视当地社平工资情况而定)。

　　作为家庭的经济支柱，张女士和爱人应当根据家庭状况，选择适当的保险。建议首选重疾险，附带高额的寿险和特种疾病险，万一自己发生意外，可使孩子和家庭得到经济保障。以某保险公司重大疾病险为例。年缴保费2 4 3 0 元，连续10年，从保险合同生效之日起至身故，发生保险合同指定重大疾病，即可获赔3 0万元，可以规避因意外造成的收入风险。

　　另外，张女士是个体经营者，存在着一定的经营风险。根据我国目前的法律规定，如果法院判定个体经营者有债务需要偿还时，可以将家庭的所有财产用于抵债。其中包括存款、基金、股票和房产等，而唯独保险是例外。建议张女士年缴分红险2万元，缴费期10年，收益期可以选择10年或15年，红利累积增值,即使生意以后有什么变故，也不用为今后的退休生活担忧。

　　教育规划

　　张女士打算3年后把孩子送出国外学习，教育金的准备时间非常仓促。假设出国留学7年，需要准备9 8万元人民币(因各国实际学费和生活费差距较大，这里暂用各国留学费用平均数假设。考虑到人民币不断升值的趋势，假设教育费用增长率和人民币升值幅度相互抵消)。这笔3年后的大额支出，会让家庭承受一定的压力，需要提前规划好。

　　张女士家庭目前4 5万元存款，可以以3年为周期进行投资。拿出2 0万元资金用于定期存款或购买银行理财产品，期限以一年期为主，满足家庭因每年可能的大额支出需要。2 5万元资金用于投资年收益8%左右的信托类资产，可以提高整个资产的收益率。3年后连本带利共计5 4万元左右。9 8万元减去5 4万元，还有4 4万元的缺口需要准备，建议以定投货币基金的方式积累。选择一只货币型基金，每月进行投资，以投资报酬率4%、投资3年为例，积累4 4万元，每月还需要投资11524元。