近年来，江苏中烟工业有限责任公司南京卷烟厂以“大规范”理念构建纵横贯通的“大监督”管理体系新格局，形成以合规性审查为主导、各类监督条线相融合的协调机制，强化对权力运行的制约和监督，形成了一整套自我检视、自我完善、自我革新、自我提高的制度规范体系，逐渐探索出一条适合烟草工业企业特点的监督管理道路。

体制创新，机制探索，不断完善监督体系。

2016年，南京卷烟厂尝试探索“采购大监督”工作格局，通过职能部门纵向管理制约、规范管理横向组织协调、聚焦重点采购项目开展专项监督控制，切实起到发现问题、防范风险的作用。2018年，南京卷烟厂重新调整监督主体、监督范围，对监督职能进行明确划分，进一步将纪检监察、规范管理、专卖内管、财务审计、组织人事、法务投资管理等各项监督统一纳入企业“大监督”联动工作机制，整合监督资源，共享监督信息。2021年，在原有工作基础上，南京卷烟厂以“首创”精神为指引，创新摸索出“大监督”工作联动监督轮值工作机制，由重点监督部门对企业特定管理业务开展联合专项监督检查，深化联动协同，集中力量解决重点问题，形成了一整套自我检视、自我完善、自我革新、自我提高的制度规范体系。

树立思想，锻造技能，提升本质规范意识。

“下个流程怎么走？会不会影响项目的效率？”这是以往业务部门员工经常提出的一个问题。南京卷烟厂“大监督”工作在了解业务部门难点问题后，通过“南烟大讲堂”等形式定期举办纪检、规范、法治、审计等专项监督讲座，并开展监督部门与业务部门定向“点对点”业务培训，从思想上树立“大监督”意识和“规范意识”，明确“大监督”概念和“大监督”工作开展的重要性，让企业员工明确认识到构建“大监督”体系是全面从严治党的必然要求和企业的全局性工作，进而提升全员监督意识和责任感，营造全员监督的健康氛围，变“要我监督”为“我要监督”。

聚焦关键，精准把握，明确监督着力方向。

“一把手”等“关键少数”往往是企业约束权力和监督贯通的关键因素。南京卷烟厂聚焦“关键少数”的监督管理，按季度对企业“一把手”及所有中层以上干部开展“领导干部违反规定干预插手采购项目”专项监督检查，及时发现相关问题。同时，加强采购等关键环节的监督管理，面对正常、有效的采购异议，坚持科学应对，健全内部处理程序，以保障项目实施为基础，加强内部对正常询问、异议回复工作的职责划分，对不良供应商严格落实黑名单管理要求，加强采购监管，防范采购风险。

剖析业务，防控风险，推进课题解决老大难问题。

备品备件、零星维修和框架性协议采购是烟草工业企业采购监督的重点、难点。南京卷烟厂“大监督”工作贯通融合预算管理与采购管理风险防控，对该类采购项目开展专项排查，从资金支付环节源头进行风险管控，着力解决采购项目超预算支付的问题。同时，针对生产经营密切相关的备品备件采购、使用、支付的特殊性，积极开展规范、审计、采购、技装等大监督部门的联动沟通，在深入一线了解问题和需求的基础上，开展专项课题研究，梳理研判技装采购业务的风险点、表现形态、问题根源，分类施策、系统提出规范管理的4大精益模型和14条总体路径，并移交至备件管理部门，将研究成果转化为企业发展实际成效，推动企业采购业务“规范”与“效率”的共同发展。

功在日常，持续管控，优化监督检查新模式。

监督工作久久为功，必须抓在日常、严在经常。对南京卷烟厂“大监督”工作而言，鼓励创新思维，不断优化方法，熟练掌握监督技能，切实做到有备无患、防微杜渐。在国家局“两化融合”的理念倡导下，南京卷烟厂监督工作转变思维，切实运用线上巡查监管模块，对采购关键环节、重点节点进行动态跟踪管控，以综合管理体系为依托，通过信息化手段体现出流程调整后文件和条款的动态变化情况，着力提升企业精细化管理水平，针对年度采购计划及采购项目关键节点开展巡查，发现问题并督促完成整改。同时，做好线下各类采购项目的合规性审查，对不符合规范管理制度要求的单据予以退回，严重不合规的坚决叫停。

守正基础，力求创新，“大监督”的南烟特色。

南京卷烟厂深入贯彻“守正创新”这一发展的最基本理论逻辑，在“大监督”体系的建设中不断从实践探索新路径，摸索出通过监督融合开展“轮值监督”为手段的处理痛点瓶颈的新方法，并解决了一系列困扰企业高质量发展的重点问题，切实展现出“大监督”体系的实际作用和重要意义。

“轮值监督”，以条线协同监督融聚企业监督质效。在以往各项监督中发现，各监督条线因各自的职责定位，无法有效贯通协同开展内部联动监督，而南京卷烟厂的“大监督轮值”是在各监督条线自查自纠开展履职监督的基础上，不断强化合规属性的功能延伸，以解决企业实际问题为目标，进一步提高从监督审查到问题追究的贯通协同、有效衔接。2021年，南京卷烟厂开展2次多条线共同参与的合规性“体检”，对所有签订合同、履约付款、完成验收的采购事项开展了轮值大监督检查，并根据近年来外部检查关注的重点，对采购规范、投资管理、合同履约以及资金支付等重点方面开展专项摸底。

“规法贯通”，以尽职调查防控重大采购项目履约风险。为防范重大的规范和法律风险，解决交易过程中信息不对称的问题，可能存在的履约风险项目对企业利益造成的损害等不规范的问题。南京卷烟厂率先通过法律尽职调查手段降低潜在法律风险，用法律风险防范的手段解决规范风险的问题。针对重大项目或可能存在较大履约风险的项目，依据调查对象的情况、目标、任务启动尽职调查；针对参与招标的目标公司，通过尽职调查对存在的法律风险进行量化分析和评估，识别潜在的法律风险及可能带来的隐性成本。目前，尽职调查项目招标工作已完成，项目处于与供应商合同签订阶段。

“数字监督”，谋划信息化手段提升合规性监督的可行性。南京卷烟厂尝试探索在办公平台设置投诉举报链接，并在企业微信公众号设置投诉举报专栏，员工可选择实名或匿名反映问题情况，反馈后，线索提供人将收到信息反馈推送，并在企业范围内进行公开公示。与此同时，信息化平台定期推送企业内部违规违纪典型案例，以身边事教育身边人。

下一阶段，南京卷烟厂将进一步强化监督引领，紧盯生产、经营、管理重要环节，服务中心工作，持续筑牢业务部门管理监督、职能部门专业监督、纪检监察再监督三道防线，抓好事前、事中、事后三个环节强化协同监督，为实现高质量发展提供有力监督保障。