当前，物流寄递环节涉烟案件频发，严重地扰乱了卷烟市场秩序。特别是，如果让违法卷烟通过物流环节流入市场，那么将造成“违法卷烟整箱整箱流入市场，专卖人员一条一条艰辛查缴”的被动局面。因此，如何加大对物流寄递环节涉烟违法案件的查处打击力度，已成为烟草行业不容忽视的问题之一。

　　一、物流监管现状

　　（一）专卖管理现状

　　1.从思想认识上来看：局限于查办个案，没有从打假破网及真烟非法流通监管等方面去深入思考，没有树立追根溯源，打击源头的思想。

　　2.从办案技能上来看：物流快递卷烟识别技能不足，以靠案件举报来实施检查为主。盲目到物流、寄递场所“扫场”检查，费时费力，且收效不明显。

　　3.从打击效果上来看：当前，在物流寄递环节查处的涉烟违法案件仍然不够多，查缴的违法卷烟数量仍然不够大，对相关涉案人员追刑力度仍然不够严厉，对物流寄递环节的不法烟贩没有形成足够的震慑力和威慑力。

　　（二）物流快递企业现状

　　1.各自特点。一般来说，广义上讲的物流包括了快递。其中快递网点较为分散，具有包裹数量多，包裹涉及卷烟数量不多、分发转运速度快等特点。而物流货运企业往往相对集中，呈现涉案卷烟数量较大的特点。

　　2.人员管理。物流寄递企业人员绝大部分是体力劳动者，文化水平不高，法律意识不强，始发地揽件人员往往与烟贩相互串通，为了利润对假烟听之任之，发现稽查人员动向通风报信时有发生，给专卖稽查工作带来不小难度。特别是一些上门取货、送货的“快递小哥”，他们对相关货物是最清楚的，但有的考虑怕断了生意往来或担心打击报复，一般都是视而不见。

　　3.信息化水平。信息化管理水平不一，水平较高的是顺丰、圆通、韵达等，主要是案件查获后，通过他们内部信息系统查询相关历史数据比较方便。

　　（三）物流假烟网络犯罪特点

　　1.运输环节。在运输环节中，整车或者成批量运输非法卷烟的违法犯罪行为已经逐年减少，不法烟贩为了降低风险和成本，采取少批量、多批次的方法托运和快递卷烟，通过将违法卷烟混在其它货物中一起装运，给烟草专卖执法带来难度。

　　2.交易方式。在交易方式上，一般采取单线联系、电话订货、现金或银行转账、微信、支付宝等多种方式结算，预备有较多的银行账号和手机号，一旦发现全部更换。甚至有假借其他人身份证开卡的情况出现。

　　3.托运包装。在托运包装方面，基本都是由不法烟贩对卷烟进行伪装，通常都以双重纸箱、泡沫箱、木箱等进行包装，外面再套以绿色蛇皮袋的方式。从检查情况看，90%左右的卷烟包装是利用蛇皮袋，其他还有泡沫箱和木箱。在办理托运时，他们以虚假的身份资料、不记名的电话卡进行办理。与物流托运企业签订运输协议，一般是约定货到自提，所以一旦非法卷烟被查扣，往往无法找到真正的当事人。

　　4.物流环境。物流托运企业由于相应的规章制度、法律意识薄弱，加之相互竞争激烈，在揽件过程中疏于对承揽物件的检查，往往来者不拒，为了追求利益，无形中给了不法烟贩可乘之机，还有物流网点专门从事卷烟托运的行动。其中，大型物流中转站比一般的物流托运站具有较高的违法行为。因为大型的物流中转企业是全国各地发往该省或者该地区的中转站点，承接全国各地的货物，存在的卷烟非法运输的可能性更加大。

　　二、当前涉烟物流破案难点

　　1.两头在外问题。　一般途径本地的案件，由于发货地在外、收货地在外，而且多是虚假信息，因此造成案件信息不全。

　　2.线索追踪问题。时间跨度长，系统追踪难。有些甚至达一、二年，但不敢提前惊动。

　　3.调查取证问题。　物流单证易灭失，取证难。这里不排除人为因素，可能会有个别物流寄递企业与假烟贩子串通，一有“风吹草动”就提前把相关证据全部销毁。

　　4.认定犯罪问题。在一定程度上，现在还很难突破对于物流企业的犯罪认定。

　　5.对应关系问题。物流与资金流没有直接对应关系，不易查找相互之间的联系。货物与资金流二条线，不用本人或者家人的卡，不用亲戚的卡，特别对于借用他人的身份证在银行开户情况时有发生，这就必须要求侦察人员在异地监控侦察时，注意收集嫌疑人在银行办理业务的情况，收集各类证据。

　　三、查处物流寄递环节违法卷烟的主要措施

　　在实际工作中，我们可以通过“四步”走，提升物流寄递环节涉烟违法案件查处打击能力。

　　（一）第一步：既要排摸，也要梳理，实现信息档案化。

　　一是要对辖区物流托运企业进行登记造册，建立信息档案。对从事物流托运业的单位或个体工商户进行摸底排查，彻底掌握大型物流中转企业和托运部的企业性质、人员情况、工作时间、仓库位置、车辆情况，特别是业务来往地情况等基础信息，建立相应的信息库，为今后有效打击卷烟非法托运行为提供信息保障。

　　二是要在初步调查的基础上，对排摸的对象进行分析梳理。每个辖区内都有不同数量的物流托运企业，这与当地经济发展程度息息相关，要对当地企业的性质进行分析，因为不同性质企业间均有各种货物的托运往来。我们不能盲目地对所有物流企业进行检查，这样既浪费时间，又浪费了人力资源，要在众多物流企业中确定检查重点，找出外地发往本地的托运企业作为监管的重点，尽可能地缩小检查范围，提高物流寄递环节案件查处的准确性。

　　三是要认真分析日常检查中发现的案件信息。通过内管信息系统查询到卷烟来源。对于假冒卷烟，要不断积累，通过对比分析，发现辖区内多次出现该喷码时，要引起重视。对于真品卷烟，我们要通过对32位喷码进行分析，查找卷烟来源的热点地区，以便在检查中有的放矢。

　　四是要认真分析当地及周边地区卷烟销售情况。要确定检查的重点时间段，突出重点，特别是要抓好对卷烟销售旺季、国定节假日及双休日时期的检查工作。可采取错位的方法，提高检查效率。

　　（二）第二步：既要宣传，也要警示，实现惩防全面化。

　　兵马未动，粮草先行。组织一场较大规模的稽查工作，好比组织一次战役，相关工作应提前做准备，除了对排摸梳理以外，还应重视对物流企业的宣传工作，可印制警示标识，由基层所队联合相关部门对一些物流企业进行宣传，逐一走访、现场宣传、咨询解答，特别是可以采取案例警示等方法，向各物流托运企业灌输“守法经营、抵制违法”的意识。要认真宣传《烟草专卖法》和相关法律法规，进一步强调非法运输烟草专卖品的违法性及假冒伪劣卷烟对社会造成的危害性等，经常性地提醒运输经营者不能因为利益驱使而违反国家法律法规。值得一提的是，如果在平时排摸中发现一些有较大违法嫌疑的物流托运企业，在查处之前，不宜提前进行宣传，以免打草惊蛇，可以对其进行暗中监控，待查处后，再进行法律法律的宣传教育。

　　（三）第三步：既要培养，也要挖掘，实现情报立体化。

　　由于不法烟贩在办理非法托运卷烟时通常将被托运的卷烟以各种名义、各种式样、各种外观进行伪装，混迹在大量的托运货物中，如果烟草专卖执法人员没有准确的情报，就很难发现目标。虽然对物流监管存在一定的难度，但也并非无懈可击，只要肯下功夫，培养好线人，特别是有专项特长的职业线人将起到事半功倍的效果。因此开展线人的培养和使用，是当前打击物流托运行业非法涉烟案件工作的重中之重，对提高打击的准确性起着至关重要的作用。在平时的工作中，我们要将线人发展结合平时的宣传工作进行，一般来说，在查处案件后与相关人员进行沟通，动之以情，晓之以理，在托运部内、周边安插相关人员，要求对违法嫌疑行为及时进行汇报，在相关案件查处后，按时间规定及时兑现举报奖，进一步提高线人的积极性。

　　（四）第四步：既要协作，也要激励，实现协作机制化。

　　由于烟草专卖行政执法权自身存在一定的局限性，烟草专卖人员在行政执法过程中，对托运行业监管缺少手段，这使得烟草执法人员在物流检查时处于被动地位，往往要在得到准确情报后才能打开货物检查，并且只有托运数量超过限数才能立案调查。所以，加强与其他部门之间的沟通与合作，特别是加强与监管物流托运行业的相关职能部门的协作，建立起以烟草为主、多部门联合执法的长效机制，疏通对物流托运各环节实施检查的渠道，形成规范化、制度化的工作格局，才能进一步健全完善打击非法涉烟物流托运联动长效机制和激励机制，有效解决烟草执法权限不足、手段滞后的问题。