为贯彻落实全省系统财审工作会议精神,进一步加强卷烟销售货款管理,江西萍乡市烟草专卖局不断完善内控制度,强化流程监管,防范资金风险,确保卷烟结算资金安全。
完善管理细则,扎牢制度笼子。市局认真执行卷烟销售货款结算管理办法,修订实施细则,完善票据交接、财务核对等表单,严格遵循“钱货两清”“日清日结”“日清月结”原则,强化卷烟货款管理。
设置“五级对账”,强化流程监管。专设物流中心货款结算员和财务科资金管理会计岗位,专职逐日核对卷烟货款;设置“五级对账”模式,即物流送货员、货款结算员、物流中心负责人、财务资金管理会计、财务科负责人逐级核对,层层把关,确保关键环节监管到位;依托结算平台,做好货款交易对账及银行进账对账。
建立长效机制,防范资金风险。市局将卷烟货款管理作为资金管理专项检查的重点内容,对照风险清单,举一反三排查管理漏洞,固化管理流程,完善痕迹资料,建立定期专项自查和不定期检查相结合的风险防控长效机制。
廉心清风 筑未来沐黔烟 贵州烟草商业廉洁文化建设专题