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的“八大板块”体系文件，涉及企业标准工作规范类4个，日常工作制度类4个，内控制度65个，共计73个文件制度。为进一步履行职责明确了工作依据

的“八大板块”体系文件，涉及企业标准工作规范类4个，日常工作制度类4个，内控制度65个，共计73个文件制度。为进一步履行职责明确了工作依据

提升行业资金监管水平，保持行业持续健康发展。　　小烟卷儿：这个资金监管系统是厦门融通公司开发的，行业资金监管系统的核心是基于行业内控制度所形成的资金监管规则

着手，做到“三个结合”，扎实开展了2014年度重点费用专项审计。　　　一是结合制度执行情况，关注重点费用相关的内控制度设计是否有效，是否得到执行

的经济责任审计，重点关注资产监管、费用预算执行、内控制度、卷烟销售、专卖管理、企业管理等八个方面。　　采取现场审计与调查审计相结合、重点抽查与全面检查相结合等方式，通过查阅资料

局（公司）对2015年四季度的财务收支情况进行了专项审计。　　审计采用询问、检查、盘点、穿行测试、分析性复核等方法，重点关注了三方面内容。一是关注会计内控制度建设

，有效防范企业资金风险。前期，全区系统各单位按照专项检查工作方案，从制度建设、银行账户管理、银行存款摆放、内控制度执行、资金监管系统运行等方面，分环节

、查阅资料、询问企业人员、召开座谈会等方式进行，调研主要内容包括企业历史沿革情况（特别是与行业内工商企业关系）、内控制度及日常内部专卖管理监督工作情况、企业涉及

加工厂的内控制度、原料采购、成品及半成品生产加工、成品销售、废弃涉烟原料的处理、样品烟丝的管理等上半年生产经营情况开展定期检查。　　经过现场查阅相关制度资料，通海县秀山镇烟丝加工厂

防范卷烟外流、加强对停歇业零售户监管、加强全员内管教育、进一步贯彻落实内控制度等内管工作措施。最后，二位分管领导要求各部门高度重视、支持内管工作，严格执行内控制度

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