烟草在线专稿　　加强行业内部管理监督，是坚持维护烟草专卖制度的本质要求，是推动烟草行业健康发展的重要保证，是加强行业干部职工队伍建设特别是班子建设、树立行业良好形象的重要措施。近年来，行业内部监督工作取得了实质性的进展，行业各级专卖局逐步构建了组织机构框架，完善了制度，细化了流程。内部监管工作由过去的制度化、痕迹化监管向如今的流程化、信息化转变，基本实现了“控制有力、监管有序、服务优质、高效便捷”的监管目标。但是，就目前来看行业内部监管还存在着“不会监管”、“内管监督主体职责落实不到位”、“内管人员工作操作能力不足”等问题，使得不规范行为时有发生，严重影响了行业的稳定健康发展。笔者认为，在当前行业全面推进“精益管理”的大环境下，内部监管要实现科学化、精细化，就应从以下五个方面入手，做到“五个进一步”：

　　一、进一步完善内部监管工作机制。

　　首先，细化责任机制，明确工作职责。要将岗位监管的工作任务层层落实，夯实岗位监管任务与工作责任，将责任落实到每个部门和每个岗位之上，做到关键岗位自觉动、部门内管自行管、内管部门具体抓、相关职能部门齐参与的工作局面，从而形成“纵向到底、横向到边”的责任机制。

　　其次，细化日常工作机制，明确工作目标。依据国家局工作规范和行业实施细则规定，按照ISO900贯标，将生产经营业务岗位工作流程进行梳理，细化监管环节；将日常监管、定期检查、日常工作、定期工作的工作程序进行划分，统一监管模式；将岗位监管的工作步骤进行分解，固化监管流程；将岗位监管的工作内容进行归类，将工作时间进行确定，量化监管任务。形成工作任务明确、完成时间明确、责任人员明确的日常工作机制。

　　第三，细化内管制度，明确工作规范。以内管制度为突破口，进一步完善内部专卖管理监督工作规则，在国家局、省局、市局标准化文件范围内，将“两烟”生产经营活动中内部专卖管理监督不规范生产经营问题和违法案件进行界定，划定监管工作中不规范经营行为的标准，确定岗位监管工作不到位的规定，制定违法案件“一案双查”实施办法，把日常监管、定期检查、案件查处、自律自管等工作和岗位监管有机结合，形成操作性强的制度体系。

　　二、进一步完善内部监管职责体系。在工作中，监管人员往往有职责不清的问题，导致出现漏项监管的现象。因此，要以岗位职责为纽带将岗位监管工作性质和生产经营人员岗位职责，通过业务规范，建立“职权分明”的内管人员、部门内管人员、关键生产经营人员工作职责，明确岗位职责内部监管的重点环节和监管任务。比如，对卷烟经营的监管，首先将卷烟经营监管划分为“卷烟购进、卷烟销售、卷烟配送”三个环节，细化为“卷烟合同签订、零售户信息、价格，订单情况、入户销售情况、实物扫码、入库手续、到货确认、卷烟打码和出库”等九个监管点，然后将监管工作分别附着于市级卷烟经营监管岗、部门内管员岗、货源管理岗、客户服务管理岗、综合信息管理岗、扫码管理岗、仓储管理岗、送货管理岗等岗位职责之中，按照生产经营岗自查、部门核查、内管检查的“三步监管法”按月进行，以此形成“有岗有责，有章可循，有据可查，有人监督”的工作职责体系。

　　三、进一步完善内部监管工作流程。总体来看，虽然监管工作不断改进，但在实际的工作当中，由于工作人员的素质参差不齐，导致日常监管工作的实际操作水平不尽人意，在监管工作中，不时出现“无法下手”的被动尴尬局面。因此，要按照“以细促实，精细监管”的工作思路，将专职监管岗位、生产经营部门、关键业务岗位的工作流程进行细化，对岗位监管的监管方式、具体步骤、记录表格，进行梳理和分类，以内部专卖管理监督岗位监管工作指南的形式，确立工作程序。例如，按照ISO9000体系文件，将市、县级卷烟经营监管岗、烟叶生产经营监管岗及卷烟销售、卷烟配送、烟叶生产部门的内管员岗和关键生产经营岗的工作职责，以实操“作业书”的方式对其监管依据、对象、内容、方法和步骤进行确立，使每个监管人员和被监管人员对自己的工作更加明晰，使监管方式更加贴近实际，监管工作更加务实，监管能力进一步显提高。

　　四、进一步加强内部监管工作痕迹管理。要紧紧围绕卷烟经营、烟叶生产、卷烟配送三大模块，按照工作职责，结合当地实际情况，将岗位监管中的监管环节、监管点进行划分和定点，将工作职责、内管工作制度、相关内管监督的主要参考文件目录进行系统的完善和整理。并对监管环节和监管点制定规范便捷的工作记录表格，以期达到监管工作的一目了然，在监管中形成监管工作表格和痕迹记录。例如，将每个岗位的工作任务和步骤制成记录表格，在记录表格里将各个监管项和监管点给出核查标准、自查内容、自查结果、部门、人员、时间，将每个工作环节的监管工作用一张表格体现。只有这样，才能使市、县局各个工作层面的痕迹管理，做到“监管流程痕迹化、监管责任痕迹化、监管标准痕迹化、监管目标痕迹化”，环环留下痕迹，事事体现精细，点点凸显精湛，形成各司其职、各尽其责、紧密配合、层层落实的专卖内管工作格局，突出痕迹化，体现精细化，促进规范化。

　　五、进一步完善内部监管工作考核机制。依托岗位职责，对上级交办任务、举报投诉信息、上报问题、案件核查情况反馈、异常情况调查程序、月日常工作任务备案、月报、年报、定期检查、入户核查、教育培训、联席会议、卷烟监管环节、卷烟配送环节、烟叶监管环节、自律痕迹备案进行分解，细化考核指标，按照月考核和季度考核的时间段，将岗位监管工作的效能纳入到部门、纳入到岗位工作的绩效之中，建立科学的内管考核体系，同时，结合岗位监管的考核通过内管联席会议制度定期进行评价，进一步加大对岗位监管执行情况的评估，对岗位监管及流程的贯彻执行情况进行评估，及时改进内管工作路径，提高内管工作效能，做到监管与考核并重，考核与评价并举。从而达到对哪些“违者无心”的行为要做到“监督有意”，从根本上杜绝有章不循，违章不纠的现象，有力推动内管监督工作的深入开展。