烟草在线专稿　　摘要：内部专卖管理监督是行业内部管理监督的基础，是解决行业注重自律课题的重要措施。本文从当前行业内管工作需要关注的五个主要问题出发，就如何构建专卖内部管理体系、提升内部监管能力，从内控制度、运行机制、部门协作、强化考核、队伍建设等方面进行有益探索。

　　严格规范是保持行业持续健康发展的“生命线”，也是烟草行业“把客户放在心上，把烟农放在心上，把员工放在心上”的根本措施。面对外部复杂多变的形势，我们必须眼睛向内，强化内管从细节抓起、从自我做起，切实做到防微杜渐，坚决避免各种违法违纪和不规范行为发生，真正管住自己，管好自己，树立起规范、诚信、负责、和谐的行业社会形象。

　　一、当前行业内管工作需要关注的主要问题。

　　自上世纪90年代以来，行业就一直在强调规范经营，特别是2003年全行业开展的“两烟”经营秩序整顿以来，行业的规范意识整体增强，不规范行为得到有效遏制。江西自去年7月份开展内管试点以来，更是收到明显效果。但个别地方、个别单位仍存在一些不协调的现象，需要内管部门引起高度关注。

　　（一）主动参与的不规范经营行为。主要表现形式是绕着规定走、顶着要求干，卖大户、搭销、压销，什么烟容易外流就卖什么烟，甚至参与收购卷烟，谋取私利。

　　（二）主观故意的不规范经营行为。主要表现形式是不顾市场与客户的真实需求下任务，追求高增长；只以销量定级，按销量分配紧俏卷烟，变相搭销；对有些本地也有部分消费群体，但易外流的卷烟不在营销策略上加以控制，默认外流；有的甚至告诉客户有本事流出去烟草不管，但要将码段擦干净。

　　（三）主观能力不强的不规范经营行为。主要表现形式是对市场与客户的真实需求把握不准，营销策略不科学，投放不均衡；有的调入不好销的滞销烟，只能靠压销、搭销；有的品牌培育能力差，对新品牌的上市靠压销、搭销；有的片面追求销量，不断加大紧俏烟的投放，造成紧俏烟不紧俏，整体市场零售价下滑，影响零售终端经营卷烟的积极性。

　　（四）工业企业市场促销的不规范行为。国家局“532”　、“461”品牌发展战略，加大了品牌之间的竞争，各工业企业为了争取一席之地，在市场促销上下足了功夫，国家局的“六个严禁”、“一个严控”控制了工业企业与商业企业之间的违规交易，但工业把眼睛转向了零售终端，有奖销售、物质刺激大的客户回访，组织销量大的客户参观旅游等大量发生。有的是各地商业企业默许，有的是绕开商业企业开展。

　　（五）内管队伍素质跟不上形势发展。内管部门成立时间不到一年，工作人员是从各部门调入，工作时间短、业务不精、经验不足，对于内管“管什么、怎么管”理解不到位，影响了内管工作水平。

　　二、如何构建专卖内部监管体系，提升内部监管能力。

　　（一）进一步完善企业经营内控制度建设。实现有效的行业内部专卖管理监督必须建立在企业切实加强自律的基础上。2011年7月国家局在江西省试点专卖内管委派制度以来，建立了一套行之有效的内管工作制度，并规范了内管工作流程，切实把内部管理监督落到实处。对于企业经营内控制度的制定和完善，却没有深入进行，虽然有的建立了一套内控制度，但不够系统，也不够严谨，不能把企业经营涉及各项经济活动指标全面置于监控之中；有的对内控制度的执行情况没有进行有效地监督检查，制度往往是写在纸上、挂在墙上，流于形式。因此，要把建立健全企业经营内控制度，作为当前的一项重点工作来抓，建立健全企业自律内控制度，并抓好落实，有效防止违法、违规、违纪问题发生。

　　（二）加强内部监管机制有效运行。紧紧围绕《烟草行业内部专卖管理监督工作规范》中提出的任务、要求和内容，结合实际，明确内部专卖管理监督重点，突出对重点环节、重点品牌和落户不落地等不规范行为的有效监管。一是要通过市场走访、系统预警、报表分析等手段，及时、客观、准确地查找销售异动情况，提升调查核实的工作能力和技巧，认真开展有针对性的调查核实，处理不规范经营行为。二是根据有关制度要求，进一步掌握辖区内各类卷烟品牌销售情况，及时了解涉及相关零售户的实际销售能力，着重关注重点品牌（特别是单品牌销售幅度波动较大和已经出现外流现象卷烟品牌）经营销售和库存情况；卷烟销售落地、落户情况以及零售户的停、歇业情况等其他可能存在的异常情况，查找可能出现或存在的不规范经营行为线索。三是利用统一的内管信息管理平台，对卷烟营销、物流配送等情况进行核查，及时分析异动情况，保留原有同级监管重要职能。并将收集到的异常预警信息及时反馈给相关部门或辖区稽查员进行查实，通过对配送线路中卷烟投放出现异常波动品牌给予重点关注，避免出现监管盲点。同时，加强对本地市场易外流、易收购的若干个省内外敏感品牌给予重点关注。四是严格要求营销中心在制定策略时应根据本地市场需求投放卷烟，对本地市场滞销、在外地市场有差价的卷烟，严格控制投放数量，严防被收购外流，及时对重点品牌进行重点关注，将有关情况及时向营销中心通报，促使营销策略调整，对发现有被收购卷烟现象的经营户及时对其被收购的品牌实行限供或停供。并从货源投放、日常监管、市场监管等方面采取有力措施，有效加以解决。

　　（三）强化与专卖部门协作。专卖管理工作承担着打私打假、市场监管、队伍建设、证件管理等具体的工作内容，且大部分工作都在基层发生、解决和完成，通过加强与专卖部门的协作，在实际工作中，内管部门可以获得更多的市场信息和线索。主要表现在以下几个方面：一是真烟案件的查办，专卖部门查获的真烟案件通报给内管部门进行调查核实处理，实现“一案双查”。通过加强对真烟和易外流品牌卷烟的密切关注，重点查处捆绑销售、批条销售、货源投放不合理导致的真烟非法流动等不规范经营问题。同时，促进了专卖、内管、营销等部门间的协作，营销部门从源头上解决货源供应的结构性矛盾与货源投放不合理问题，专卖部门则严厉打击非法收购贩运真烟的行为，有效地遏制真烟非法流动。二是零售户监管。内管部门每月对预警发现异常情况进行调查核实，重点核查零售户经营地址、经营规模、经营能力、经营业态、经营现状等基础信息，检查烟草内部人员是否存在异地接货、囤积卷烟、违法收购、倒买倒卖等违规行为，排查零售户有无“一店多证”、“有证无店”、地址是否与许可证一致等情况，发现异常的，及时向相关部门反馈处理。同时，专卖部门在市场检查时发现的异常情况也可以向内管部门进行抄告，这样就规范了辖区卷烟市场秩序。

　　（四）健全内部监督管理奖惩体系，逐步完善内管考核指标体系。在实行专卖制度下努力解决好“注重自律”这一重大课题，是国家烟草专卖局面对行业发展所面临的新形势而提出的一项长期性任务，也是当前行业管理工作的重点。强化考核，逐步完善内管考核指标体系，完善的内管考核指标体系是加强内管工作的积极导向。内部专卖监管的考核主要有三种形式：一是上级内部专卖监管部门或派出机构对下级单位的内部专卖监管和规范经营两个方面同时实施检查、考核；二是单位内部专卖监管领导小组对内部专卖监管部门的监督、考核；三是内部专卖监管部门对被监管的同级业务部门的规范经营情况进行日常检查，检查情况应纳入对业务部门和相关业务人员的月度绩效考核。对于上级内部专卖监管部门或派出机构对下级单位检查、考核，发现监管不力或不规范经营行为，应视情况发出整改建议书，追究相关人员的行政责任，出现重大违法违规案件的，还须追究部门领导直到单位主要领导、分管领导的责任；对于内部专卖监管领导小组对内部专卖监管部门的考核，考核成绩应与专职内管员的绩效挂钩，并作为奖励和惩罚、提拔和调离岗位的主要依据；对于内部专卖监管部门对同级业务部门的检查情况，应纳入对业务部门和相关业务人员的月度绩效考核，对查实的违规经营行为，要及时制止并限期整改到位，出现重大违规经营行为的，应立案查处，并及时将情况报告给上级内部专卖监管部门。同时加大对监管失职的责任追究力度，把不称职的内管人员调离内管队伍，让内管人员感受到压力。

　　（五）加强队伍建设不断提升内管工作水平。俗话说：打铁还需自身硬。要确保监管到位，必须有一支能管理、善监管的高素质监管队伍。唯有不断加强学习才能不断提升内部监管人员的监管能力与水平。要使“外行人监督好内行人”，内管人员必须精通监管的各项业务，提升素质。按照“专卖内管上水平，严格规范促发展”的要求和“流程化、痕迹化、精细化”的标准，突出培训重点，以实战操作培训为主，理论培训为辅来增强培训工作的针对性和实用性；创新培训方式，将内管人员间互学、互助、互比及分散教育、集中培训等方式参差运用来提高培训工作效率和参训人员学习兴趣；加强培训管理，坚持凡训必考，凡考必严的要求来保证每次培训的效果。通过培训切实增强内管人员的监管意识和责任意识，提升发现问题、分析问题、解决问题的能力，坚持做到不缺失一道监管工序、不放过一个监管细节，抓好卷烟经营关键环节、关键部位、关键问题的监管，以此推动卷烟规范经营不断深入，努力打造一支业务能力强、敢于和善于监管的“专家型”的内管队伍，不断提高内