烟草在线陇南消息 近期,甘肃省陇南市局(公司)审计科开展了2014年9月-2015年6月物资采购及宣传促销专项审计,旨在进一步健全和规范物资采购及宣传促销品管理工作。
一是程序方面。审查全市系统物资采购项目有无年度计划、采购项目申请与批复是否完整、招投标和合同签订程序是否合理,委托发放宣传促品是否按照推广方案程序进行,验收、发放等环节是否合规。
二是真实性方面。对全市物资采购的价格和宣传促销品发放真实性进行抽查,对于采购的商品价格进行实地核实,用市场价格与合同中标价相比较,从而判断价格的公允性、真实性,核实宣传促销品发放数量,发放人员,签字是否真实,有无待签等情况发生。
三是档案资料完整性方面。按照《甘肃省烟草专卖商业系统采购管理办法(修订)》(甘烟发[2014]1号)制度要求,从立项、实施、支付各项流程检查档案的完整性。
通过此次审计,陇南市局(公司)应加强对采购产品服务和质量的跟踪评审,定期组织对采购供应商进行后评价,健全完善供应商后评价机制,为下一年度物资采购项目的立项、实施提出重要参考依据。
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